① 副業の確定申告が必要かどうか確認しよう（20万円ルール）

確定申告の準備を始める前に、まず「自分は申告が必要かどうか」を確認しましょう。 ここを間違えると、不要な申告に時間を使ったり、逆に申告漏れで後から税務署に指摘される事態になりかねません。

副業所得が20万円以下なら確定申告は不要？基本ルール

会社員など給与所得者の場合、副業の所得（収入ではなく、収入から経費を引いた金額）が 年間20万円以下であれば、所得税の確定申告は原則として不要です。 これが俗に言う「20万円ルール」です。

ただし、この20万円ルールには重要な注意点があります。 以下の条件のいずれかに該当する場合は、所得が20万円以下でも申告が必要になります。

⚠️ 住民税の申告は別途必要！見落とし厳禁の落とし穴

「副業所得が20万円以下だから、何もしなくていい」と思っていると危険です。 所得税の確定申告が不要な場合でも、住民税の申告は別途、自分の住んでいる市区町村の役所に行う必要があります。

なお、確定申告（所得税）を行った場合は、その情報が自動的に住民税にも反映されるため、 別途の住民税申告は不要になります。 つまり、「確定申告を行う」のが、最もシンプルかつ安全な選択と言えます。

申告必要・不要ケース一覧（ケース別早見表）

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② 副業の確定申告に必要なもの・準備リスト

申告が必要とわかったら、次は書類と情報の準備です。 「何を用意すればいいかわからない」という不安を解消するため、 チェックリスト形式でまとめました。事前にすべて揃えておくと、 AIツールへの入力もスムーズに進みます。

必要書類チェックリスト

副業の種類や状況によって必要書類は異なりますが、多くのケースで共通して必要なものは以下の通りです。

• 源泉徴収票（給与所得者） 勤務先から1月〜2月に受け取る。年末調整済みのもの。複数の勤務先がある場合はすべて用意。
• 副業の収入を証明する書類 クライアントからの支払調書・振込明細・請求書の控えなど。ブログ・アフィリエイト収入はASPの「収益レポート」をスクリーンショット保存。
• 経費の領収書・レシート サーバー代・ドメイン代・AIツール月額・書籍・通信費・PC購入費など。金額・日付・用途がわかるものすべて。
• マイナンバーカード（または通知カード＋本人確認書類） e-Taxで電子申告する場合はマイナンバーカード＋ICカードリーダー（またはスマホ）が必要。
• 銀行口座情報 還付金を受け取る口座の番号。金融機関名・支店名・口座番号・名義人を確認しておく。
• 前年の確定申告書（2年目以降） 前年の所得・控除額の確認に役立つ。青色申告の場合は青色申告決算書も必要。
• 各種控除証明書（該当する場合） 生命保険料控除証明書・国民年金保険料領収書・医療費の領収書・ふるさと納税の寄附金受領証明書など。

副業の所得の種類を確認しよう

確定申告では、副業の収入が「何所得」に分類されるかを把握することが重要です。 所得の種類によって、申告に使う書類や計算方法、さらに青色申告が使えるかどうかが変わってきます。

青色申告 vs 白色申告：どちらを選ぶべきか

事業所得や不動産所得がある場合、「青色申告」か「白色申告」かを選択する必要があります。 この選択が節税額に大きく影響します。

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